威廉希尔体育2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

　　——2014年12月29日在威廉希尔体育第四届人民代表大会第三次会议上

　　威廉希尔体育财政局局长  张纯

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大会报告2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、2014年全市和市级预算执行情况

　　一般公共预算方面：全市公共财政收入预计完成100.1亿元，为预算的82.29%，负增长9.5%。全市地方财政收入预计完成69.5亿元，为预算的81.53%，负增长9.5%。全市一般公共预算支出预计完成273.28亿元，为预算的97.5%，增长6.28%。其中：教育支出预计完成50.7亿元，增长2%；社会保障和就业支出预计完成47亿元，增长15%；医疗卫生与计划生育支出预计完成25.02亿元，增长10%；农林水事务支出预计完成36.83亿元，增长13%。

　　市本级公共财政收入预计完成36.52亿元，为调整预算的96.59%，增长5.06%。市本级地方财政收入预计完成26.84亿元，为调整预算的95.04%，增长3.51%。市本级一般公共预算支出预计完成49.55亿元，为调整预算的97.25%，增长5.47%。其中：教育支出预计完成6.56亿元，增长2%；社会保障和就业支出预计完成5.73亿元，增长30%；医疗卫生与计划生育支出预计完成1.57亿元，增长30%；农林水事务支出预计完成2.75亿元，增长2%。市本级一般公共预算当年预计实现收支平衡。

　　政府性基金预算方面：市本级政府性基金收入预计完成55.75亿元，为调整预算的100%。其中：市直财政36.56亿元，工业园4.91亿元，经开区14.28亿元。市本级政府性基金支出预计完成55.3亿元，为调整预算的100％。市本级政府性基金预算收支相抵后预计结余0.45亿元。

　　国有资本经营预算方面：市本级国有资本经营收入预计完成0.7亿元，为预算的100%。市本级国有资本经营支出预计完成0.7亿元，为预算的100%。市本级国有资本经营预算当年预计实现收支平衡。

　　社会保险基金预算方面：市本级社会保险基金收入预计完成9.71亿元，为预算的97.35%。市本级社会保险基金支出预计完成10.07亿元，为预算的100.34％。市本级社会保险基金预算收支相抵后预计－0.36亿元，主要是企业养老保险基金当年收不抵支，实行省级统筹后，缺口由省级兜底。

　　需要说明的是，由于未到年关，2014年收入、支出均为预计数，实际执行中如有变化，我们将在报告2014年市本级及全市财政决算时一并报告。全市预算执行主要有以下三个特点：

　　（一）收入明显下滑，但质量有所提高，保证了可用财力的相对增长。今年国内经济处于增长速度换档期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期的“三期叠加”阶段，下行压力持续增大，全市GDP增速、规模工业增加值增速、固定资产投资增速、社会消费品零售总额增速分别低于计划目标4.9、5、21.5、0.3个百分点，工业企业普遍生产下降、效益下滑，工业化率不到40%，工业投资仅占全部投资的30%左右，近1/4的规模工业企业处于停产和半停产状态。房地产业受银行信贷收紧及融资难度加大等因素影响，市场需求急剧萎缩。同时重大基础设施项目大幅削减，投资增速严重回落，加上国家税率下调和“营改增”结构性减税，致使财源短缺，收入出现历史上首次负增长9.5%的状况。在此严峻形势下，财政部门仍然坚持“不预征、不空转、不跑冒滴漏”的收入组织原则，保证收入质量，全市全口径税收占比达到73%，主体三税（增值税、营业税、企业所得税）占全口径税收收入的66.19%，提高2.04个百分点。可用财力得到相对增长，在收入严重短收下，支出增幅达到6.28%，反映群众需求的教育、社保等民生支出增长20%，占财政支出的74.81%，为经济社会平稳发展带来了回旋余地。21q21q

　　（二）支出压力剧增，但运行状态良好，保证了公共领域的逐步延伸。由于收入短收，加上公务员津补贴提标、增人增资及各项民生政策的资金配套，支出惯性进一步上扬，刚性需求进一步加大，压力剧增下，财政部门严控支出，奋力进取，支出运行状态良好，增幅最高，进度最快，结构最优，对社会公共领域支持力度最大，形成了收入、财力、资金的新型不等式，支出综合排名预计全省第一。主要反映政府行政运行和管理成本的“一般公共服务支出”预计下降3.57%；实现了“两个到位、三个有力”：对干部职工到人的支出，特别是全省第三步津补贴提标，按上级政策全部保障到位，对民生支出按“保基本、补短板、兜底线、可持续”的要求保障到位；对市直机关行政运行根据需要保障有力，对市委、市政府确定的重大项目、重点工作集中财力保障有力，对基层组织建设和运转统筹财力保障有力。

　　（三）改革任务艰巨，但开创局面迅速，保证了制度统筹的创新效应。收入下滑压力和支出需求压力，倒逼财政管理，改革成为支撑收入劣势与支出优势的转换载体。财政部门在“五个三” 即“三个报表管编制、三个办法管大钱、三个细则管执行、三个公开管效率、三个覆盖管监督”改革蓝图的索引下，首创“收支全覆盖、预算全口径、资金全统筹、系统全监控”的“怀化非税模式”，最大限度统筹了收入；开举“收入总调度、支出总把关、资金总归集”为基本特征的怀化国库集中收付改革，最大限度统筹了资金；发端“三步走、三张表、三大块”为基本内容的怀化全口径预算改革，最大限度统筹了财力。改革归集、整合、节约、调度、垫付资金逾42亿元，既为区域经济、园区产业、城市建设、基础设施发展提供了强大财力支持，也反映了收支逆差形势下，通过改革制度化管理，出绩效、出财力、出资金成为缓解收支矛盾的新常态。

　　各位代表，2014年，经济社会发展形势非常复杂，非常特殊，困难重重，财政工作有亮点，也有欠缺，部分指标没有达到目标预期，既有客观上的原因，更有主观上的不足，使我们对新常态下财政工作有了清醒认识：财政宏观调控经济的操盘手段欠缺，收入中低速增长与支出刚性增长矛盾突出，部分财政政策的制定缺乏统筹规划，政策“碎片化”问题依然存在，新《预算法》出台后财税体制改革、预算管理制度改革、土地管理体制改革、投融资体制改革亟需深化，地方政府债务纳入全口径预算管理亟待推进等，我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。
    二、2015年预算草案 

　　2015年，是全面深化改革的关键之年，也是新常态下的第二年，国内经济从高速增长转为中高速增长，从规模速度型粗放增长转为质量效益型集约增长，财政改革从方案准备期迈入落地攻坚期。立足发展趋势，我市财政预算编制的指导思想：以党的十八大、十八届三中、四中全会和中央、省委、市委经济工作会议精神为指引，围绕“奋力创新业、建设新怀化”总体要求，按照新《预算法》调整方向，坚持“稳中求进”总基调，遵循“积极财政政策”，立足四大预算功能定位，全面深化全口径预算改革，着手建立跨年度预算平衡机制，加大管理体制创新，严控政府债务风险，集中财力保民生、保运转、保重点、保基层，促进经济社会稳定发展。

　　在确定全市财政预算收入和支出的原则时，我们初步判断，国内经济处于新常态下的承压转型期，宏观政策的基本取向难有很大改变，虽然中央定向调控、精准调控、区间调控系列微调政策的实施，加上市委、市政府对经济指标回归常态、回归原点的理性调低，必将为我市经济带来回旋余地和增长潜力。但长期以来，不合理经济结构形成的不合理税源结构，致使我市收入过于依赖房地产业，可用财力、增长潜力和抗风险能力相对较差，制约了增长空间；加上近年高基数、高增长形成的低质量、高成本尚需逐年消化，意味着我市经济已经步入由量到质转型的艰难攻坚期，财政收入必将较长时期徘徊在中低速增长阶段。而支出方面，支持全面深化改革和促进各项社会事业发展都需要刚性投入，预算平衡的压力很大。因此，2015年，我们将收入组织的原则确定为“适度从缓、休养生息、合理负担、质量优先”；支出安排的原则，则根据新《预算法》关于预算审核方向“收支平衡向支出预算和政策”的改动，确定为“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效”。

　　根据上述要求，提出如下预算草案：

　　一般公共预算方面：2015年，全市公共财政收入拟安排110亿元，增长10%。全市地方财政收入拟安排76.46亿元，增长10%。全市一般公共预算支出安排292.41亿元，比上年的273.28亿元增加19.13亿元，增长7%。

　　市本级公共财政收入拟安排40.17亿元，增长10%。市本级地方财政收入拟安排29.52亿元，增长10%。市本级一般公共预算支出拟安排53.02亿元，比上年的49.55亿元增加3.47亿元，增长7%。市本级一般公共预算收支平衡。

　　政府性基金预算方面：2015年，市本级政府性基金预算收入拟安排34.53亿元。其中：市直财政21.28亿元，工业园5.1亿元，经开区8.15亿元。支出拟安排33.73亿元。其中，市直财政20.48亿元，工业园5.1亿元，经开区8.15亿元。市本级政府性基金预算收支相抵后结余0.8亿元。

　　国有资本经营预算方面：2015年，市本级国有资本经营预算收入拟安排0.24亿元。国有资本经营支出预算拟安排0.24亿元。市本级国有资本经营预算收支平衡。

　　社会保险基金预算方面：2015年，市本级社会保险基金预算收入拟安排3.52亿元，下降64.63%。其中：失业保险基金收入0.44亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入1.85亿元，工伤保险基金收入1.11亿元，生育保险基金收入0.12亿元。支出拟安排3.21亿元，下降68.1%。其中：失业保险基金支出0.17亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出1.85亿元，失业保险基金支出1.11亿元，生育保险基金支出0.08亿元。市本级社会保险基金预算收支相抵后结余0.31亿元。自2015年开始，企业养老保险基金按省政府统一安排，实行省级统筹，预算由省财政厅、省人社厅统一编制和上报省人大批准，数据不下发市州。

　　三、完成预算的主要措施

　　（一）培植财源，转变方式，实现收入稳定持续增长。根据全市打造“五省边区生态中心城市”的战略定位，以“特色产业发展、中心城区综合提质改造、深化改革开放、文明创建”为导向，充分发挥财政宏观调控手段，支持产业园区建设，促进产业转型升级，推进重点项目实施，增强城市承载能力，引导能源、材料、电子等新兴产业和商贸物流、生态旅游、生态农业等特色产业发展。2015年，市直财政新增安排产业园区资金10000万元、“智慧怀化”建设资金3000万元、科技创新与成果转化资金1000万元、农贸市场改造5000万元、外向型经济发展资金1000万元；安排城建项目资金35000万元，增长45.8%。在竞争性领域，财政由直接投入改为增加对服务体系和服务平台的支持，营造良好的市场主体环境。市直财政新增政府购买服务专项资金1000万元、项目前期及重大项目推进奖励资金2340万元。同时把握新《预算法》关于“依据区域因素设立分配一般性转移支付”的要求，实行由争资金到争项目，再到争政策为主的工作转移，确保上级转移支付稳步增长；加大“综合治税”专业化征管、“系统管税”信息化征管，看好重点领域、抓好重点行业、管好重点项目，依法征税、高效征税，确保收入应收尽收，及时入库。

　　（二）落实政策，保障民生，实现公共支出精准安排。根据新《预算法》“要形成提供公共服务和保障民生的公共服务型预算”要求，在基本公共服务领域，将“保民生、保运转、保重点、保基层”作为基本层次，优先保障干部职工到人支出，保障人民群众基本需求，保障重大项目顺利实施，保障基层组织良好运转。2015年，市直财政拟安排现代农业发展资金1150万元；拟安排教育资金35000万元，继续保持适度增长；拟安排社会保障和就业、医疗卫生资金15000万元，增加2000万元。预留事业单位分类改革和车改补助5900万元，新增残疾人托养康复中心建设资金600万元和独生子女家庭奖励资金300万元。同时拟安排金融扶贫担保和深度扶贫资金1750万元，确保市委、市政府“精准扶贫”政策的贯彻实施，拟安排基层组织建设资金1600万元，确保基层良好运转。

　　（三）厉行节约，提高绩效，实现资金严格规范使用。根据新《预算法》关于勤俭节约和绩效评价的要求，严格控制政府性楼堂馆所、财政供养人员以及“三公”经费等一般性支出。将产业引导类专项作为重点，推行财政资金竞争性分配，坚持“先有事、后有钱，先有项目、后有资金，先有办法、后有拨付”的分配原则。建立结余结转资金定期清理、分类处理机制，从2015年起，财政部门对结转资金统筹力度将进一步加大，对不需要按原用途使用的资金和沉淀在财政账户两年以上的资金，一律视为结余资金收归财政，用于经济社会亟待支持领域。健全预算绩效管理机制，编制预算绩效目标，完善绩效评价办法，将评价结果作为调整支出结构、加强财政政策和科学安排预算的重要依据。 

　　（四）细化编制，强化执行，实现预算科学透明管理。根据新《预算法》关于预算编制、预算公开以及“各级政府不得作出预算调整”的要求，全面深化全口径预算改革，预算编制更加“精细化”，预算支出按功能分类细化到项，重点支出按经济分类细化到款；预算口径更加“对应化”，分财政和单位两个层次，对应设置账户，确保部门预决算口径一致。预算执行更加“控制化”，全面清理整顿财政专户，不得新设专项支出财政专户，同时对资金运行实行指标管理全覆盖，提高年初预算到位率，确保不随意调整预算。预算内容更加“公开化”，2015年，除涉密部门外，所有一级预算单位公开部门预决算，所有财政拨款安排的“三公”经费（含涉密部门）实行公开，市级专项资金目录公开，市重大民生政策性资金分配结果公开。

　　各位代表，按照十八届三中全会改革要求，财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，锐意进取，努力完成各项任务，为推动“一个中心、四个怀化”建设做出积极贡献！